近日，浙江大型民企精功集团有限公司（以下简称“精功集团”）破产重整有了新进展。据中国货币网表露，精功集团等九公司重整投资人确定为中建信控股集团有限公司（以下简称“中建信”），精功集团等九公司管理人与中建信签署了《重整投资协议》，并于近日收到了中建信的重整如约担保金。
成立于1968年的精功集团，总部位于浙江绍兴，家当涵盖钢构造建筑、装备制造、绍兴黄酒、新材料、通用航空等，并且拥有精工钢构（600496.SH）、精功科技（002006.SZ）、会稽山（601579.SH）三家上市公司。顶峰期间的精功集团曾一度入选“中国企业500强”、“中国民营企业500强”，风光无限，然而嫡黄花，这一民营巨子究竟还是陷入流动性危急。2019年下半年，精功集团发生本色性债务违约，并于当年9月向法院提出重整申请。
把稳到，精功集团也是绍兴当地一家法人银行——绍兴银行的紧张股东之一，其与中建信、绍兴众富控股有限公司构成同等行动人，位列绍兴银行第二大股东席位。截至2021年末，精功集团持有该行2.88亿股，持股比例为8.14%，个中超过80%股权被质押，且部分股权已被轮候冻结。
查阅浙江省破产管理人协会的资料获悉，上述精功集团持有的2.88亿股绍兴银行股权已被纳入这次重整核心资产范围。东方金诚对绍兴银行出具的一份评级报告中指出，该行股东精功集团债券违约规模较大，外部融资受阻，未来绍兴银行股权构造或将面临变更。
其余，把稳到，浙江凌达实业有限公司（以下简称“凌达实业”）持有的绍兴银行2878万股股权将于7月20日12时进行公开拍卖，起拍价格为8864.24万元，与评估价格同等。
昔日民营巨子迎来重整投资人
2019年7月15日，精功集团发行的“18精功SCP003”未能定期足额偿付本息10.52亿元，构成本色性违约，也自此扯开其多期债券过时的窟窿。当年9月，精功集团向绍兴市柯桥区公民法院申请破产重整并获受理。次年8月，柯桥法院裁定对精功集团等九家公司进行合并重整。
事实上，精功集团偿债能力大幅低落起先便有预兆。大公评级于2019年4月将其列入信用不雅观察名单，随着债务问题发酵，2019年7月15日，大公评级宣告将精功集团主体信用等级下调至AA-，仅隔一天，大公评级再次将精功集团主体信用等级调度为C。短短两天之内，精功集团的主体信用等级由先前的AA+闪崩到C级。
而随着精功集团进入重整程序，其存续期债券也触发违约。Wind显示，精功集团旗下共11只存续债券，目前全部违约，合计余额61亿元。
精功集团债券违约情形，截图来源：Wind
今年4月，精功集团等九公司管理人公告招募重整投资人，中建信缴纳担保金并正式报胜景利，成为唯一一名意向投资人。随后在5月31日下午召开的重整投资人竞选会议上，中建信被确定为精功集团等九公司重整投资人。近日，管理人与中建信签署了《重整投资协议》，并收到了后者的如约担保金。
值得一提的是，中建信被指是精功集团的“自己人”。公开信息显示，中建信实际掌握人、董事长方朝阳，也正是精功集团副董事长，与精功集团创始人金良顺差错共事多年。其余，方朝阳持有精功集团2.0958%的股权，同时持有精功集团股东绍兴精汇投资有限公司（持有精功集团76.25%股权）股权，持股比例9.38%。此外，中建信还有两名董事同时在精功集团担当监事。
从绍兴银行近日表露的2021年年报可以看到，精功集团、中建信、绍兴众富控股（与精功集团合并重整）为同等行动人，是绍兴银行第二大股东。个中，精功集团持有该行2.88亿股，持股比例8.14%；中建信持有该行1.38亿股，持股比例3.91%；绍兴众富控股持有该行3463.2万股，持股比例0.98%。
截图来源：绍兴银行2021年年报
把稳到，在关联交易方面，2021年末，绍兴银行全部关联方表内外授信净额为25.59亿元，占该行成本净额的15.85%。重大关联交易融资余额23.44亿元，个中，精功集团及其关联方融资余额6.2亿元，这当中有7000万元过时划为不良贷款。
精功集团及其关联方融资余额，截图来源：绍兴银行2021年年报
不良股东贷款情形，截图来源：绍兴银行2021年年报
今年2月，东方金诚在对绍兴银行出具的一份评级报告中指出，该行股东精功集团债券违约规模较大，外部融资受阻，未来绍兴银行股权构造或将面临变更。
最新资料显示，精功集团等合计持有的33301.20万股绍兴银行股权（持股比例9.41%）被纳入这次重整核心资产范围，是五项核心资产之一。详细来看，精功集团持有2.88亿股，持股比例8.14%；绍兴众富控股持有3463.20万股，持股比例0.98%；浙江英维特股权投资有限公司（以下简称“浙江英维特”）代持1038万股，持股比例0.29%。中建信对此项重整资产履行现金收购，重整对价为5.86亿元。
理解到，浙江英维特代持的绍兴银行股权源于该行在2012年12月临时股东大会上通过的第四轮增资扩股方案。彼时方案中赞许精功集团享有的1700万股配股权利由裕隆控股集团有限公司承接，形成事实上的代持关系。2017年裕隆控股集团将所持股份全部转让给其关联企业浙江英维特，后因绍兴银行年度利润分配，浙江英维特代精功集团持有的该行股权增至2448万股。在今年7月初，这部分股权中有1410万股在法律变卖中成交。
银行股权多次现身法律拍卖平台
绍兴银行官网显示，截至2022年6月末，该行共有14户股东质押该行股权，个中10户质押率超过50%。
截图来源：绍兴银行官网
把稳到，绍兴银行的部分股权多次现身法律拍卖平台。
例如，前文所提及的浙江英维特代精功集团持有的部分股权在近期结束变卖。阿里拍卖平台显示，浙江英维特持有的绍兴银行1410万股股权6月16日起进行变卖，变卖价1928万元，相较于评估价打了5.6折。变卖周期60天，在变卖周期内，若有人出价，竞价即进入24小时倒计时。
查阅相应的裁判文书获悉，浙江英维特将此笔股权质押给南京银行杭州萧山支行作为第三方公司债务的质押包管，在债务无法偿还后，法院便对该笔股权进行法律处置。只管精功集团以其为该笔股权的实际所有人、以及进入破产重整程序应该中止实行程序为由提出实行异议，但并未得到法院支持。
此前，该笔股权已经分别于2020年12月15日、2021年1月5日结束两次法律拍卖，均以流拍告终。起拍价格也由最初的2409万元降至1928万元。而在末了一轮变卖中，这笔股权溘然变得“抢手”，经由139次竞价后，终极被绍兴柯桥陈功纺织品有限公司以2628万元收入囊中，这一成交价相较末了一轮变卖价增幅超过36%。
其余，凌达实业持有的绍兴银行2878万股股权将于7月20日12时进行公开拍卖，起拍价格为8864.24万元，与评估价格同等。
截图来源：阿里法律拍卖
值得一提的是，这已经是凌达实业持有的绍兴银行末了一笔股权。据绍兴银行4月8日出具的复函，凌达实业原持有该行股权6290万股，截至目前已进行５笔处置，共计3412万股，现剩余持有该行股权数为2878万股，即上述即将被拍卖的数量。
今年2月，绍兴市柯桥区公民法院裁定受理凌达实业破产清算。在财产变价方案中，其所持绍兴银行股权的处置方案便是通过网络拍卖平台拍卖，如果流拍的，逐次以不低于前次起拍价八折的价格起拍，三次流拍后，暂缓处置。
资料显示，此前2019年末，凌达实业持有绍兴银行6290万股，持股比例2.69%，为该行第九大股东。2020年随着该行定增引入绍兴市城市培植投资集团有限公司、绍兴市交通投资集团有限公司等国有股东，凌达实业也自此退出十大股东行列。把稳到，启信宝上凌达实业失落信被实行人信息多达35条，此外，其在绍兴银行5441万元关联贷款也已经形成不良。
一季度末各级成本充足率有所下滑
1997年12月，绍兴银行的前身——绍兴城市互助银行由9家城信社和农信社组建成立，1998年5月更名为绍兴市商业银行，2010年1月更名为绍兴银行。
2021年，绍兴银行新设网点16家，年末全行网点数量122家，个中小微网点47家。分支机构已基本实现绍兴地区全覆盖，并在浙江地区设立5家异地分行。此外，该行在浙江兰溪市还发起设立了浙江兰溪越商村落镇银行。
在盈利能力方面，评级报告此前指出，由于净息差水平偏低且资产减值丢失计提力度较大，绍兴银行净利润有所颠簸，整体盈利指标低于同行。
截图来源：东方金诚评级报告
不过，从2021年年报数据来看，绍兴银行净利润、净资产收益率等指标明显回升。数据显示，2021年该行实现主营业务收入36.34亿元，同比增长18.62%；净利润为11.90亿元，同频年夜增1.67倍；净资产收益率也由2020年末的5.42%提升至11.36%。
进一步从该行利润表来看，净利润提升的动力紧张来源于营收增长，个中利息净收入和投资收益的增幅明显。2021年该行利息净收入30.79亿元，同比增加约2.3亿元；投资收益3.33亿元，同比增加约3亿元。
其余，把稳到，近年来绍兴银行的个人存、贷款规模增速较快。
截至2021年末，该行储蓄存款余额达到421.94亿元，较年初新增73.10亿元，增幅达20.95%，连续三年实现70亿以上的增长额。2018-2020年末，该行储蓄存款年均复合增长率为30.74%；储蓄存款占存款余额的比重也由2018年末的30%上升至2021年末的36%。
同时，2021年末该行个人贷款和垫款余额270.36亿元，同比增长55.15%。2018-2020年末，该行个人贷款年均复合增长率达43.72%；个人贷款占贷款总额的比重也由2018年末的15%上升至2021年末的27%。
在成本充足性方面，把稳到，2020年3月，绍兴银行定向增发12亿股，共召募资金36.96亿元，个中12亿元记入股本，溢价部分记入成本公积，用于核销表外不良；同时，该行于2020年8月、10月和12月共发行30亿元二级成本补充工具；2021年5月发行15亿元永续债用于充足成本。在这些成分共同影响下，该行成本充足率有所回升。
但评级报告也指出，未来随着业务发展，该行面临一定的一级成本补充压力。
截至2021年末，该行核心一级成本充足率、一级成本充足率、成本充足率分别为8.42%、9.65%、13.26%。最新数据显示，截至2022年3月末，该行核心一级成本充足率、一级成本充足率、成本充足率分别为8.26%、9.40%、12.84%，较2021年末均有所下滑。
据悉，银保监会对该行各级成本充足率的最低哀求为：核心一级成本充足率不得低于7.5%、一级成本充足率不得低于8.5%、成本充足率不得低于10.5%。
截图来源：绍兴银行2021年度报告
近一年内两次领取百万级别罚单
公民银行杭州中央支行5月20日表露的一则行政惩罚信息显示，绍兴银行因存在多项违法违规行为，被处以罚款550万元。同时，包括两名该行时任分行行长、两名时任支行行长在内的7名干系任务人也被惩罚，个人罚款金额合计17.5万元。
详细来看，绍兴银行存在四项违法违规行为：一是未按规定履行客户身份识别责任；二是未按规定保存客户身份资料和交易记录；三是未按规定履行大额和可疑交易报告责任；四是与身份不明的客户进行交易。
把稳到，这是绍兴银行在近一年内第二次领到百万级别罚单。
银保监会官网1月4日表露的一则行政惩罚信息显示，绍兴银行因存在11条违法违规事实，被银保监会绍兴监管分局处以罚款420万元，同时，5名干系任务人被予以警告，该惩罚决定的日期为2021年12月31日。
这张罚单剑指的违法违规事实涉及多个方面，详细包括：公司管理有效性不敷；贷款“三查”不尽职，部分贷款资金未按约定用场利用；贷款资金挪用于银行承兑汇票担保金；虚增存贷款；办理部分无真实贸易背景的银行承兑汇票业务；自营业务与理财业务风险未隔离并形成不良；员工行为管理及问责深究不到位；不重视监管创造问题整改，导致违规行为屡查屡犯；负债质量管理存在毛病；供应虚假材料；资产质量管理不谨严。
此外，今年2月银保监会网站表露的另一则罚单显示，绍兴银行分支机构再次由于贷款问题被罚。详细来看，绍兴银行舟山分行因存在个人贷款管理不谨严、信贷资金挪用于购房的违法违规行为，被银保监会舟山监管分局罚款25万元。
对付可能发生的股权构造变更是否有应对方法？后续会有哪些成本补充操持？针对惩罚涉及的违法违规事变目前整改情形如何？多次拨打绍兴银行年报表露的联系电话欲就上述问题进行采访，但均无人接听。
逐日经济新闻
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